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老师，企业所得税汇算清缴递延所得税资产怎么调整？科目余额表里有递延所得税资产
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你好，递延所得税资产是会计口径的记账，跟汇算清缴没有关系，汇算清缴是税法口径当期所得税
2023 05/15 08:44
84785009 
2023 05/15 08:46
老师，我不用考虑递延所得税资产这项，是吗？
耿老师 
2023 05/15 08:54
你好！实发，按税法口径就可以
84785009
2023 05/15 08:55
老师，我没懂，实发啥意思，递延所得税资产和实发有什么关系？
耿老师
2023 05/15 09:13
你好！不好意思打错字了，按税法口径就可以
84785009
2023 05/15 09:38
老师，这个表是用来填什么样业务的？
耿老师
2023 05/15 09:45
你好！一般是重组产生的业务
84785009
2023 05/15 09:46
老师，企业所得税汇算清缴，递延所得税资产我什么也不用做
耿老师
2023 05/15 10:17
你好！你的情况不用，直接按税务口径填写，你的递延所得税资产是什么业务产生的？
84785009
2023 05/15 10:23
老师，这是会计做的账。
耿老师
2023 05/15 10:42
你好！这样不用调整的，
84785009
2023 05/15 10:43
老师，这是什么业务呀？
耿老师
2023 05/15 10:48
你好需要看后边份原始凭证
84785009
2023 05/15 10:54
哦，好的，谢谢
耿老师
2023 05/15 10:56
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