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问题已解决
老师，请教一个问题：我本年有固定资产清理，所以累计折旧有借方发生额，汇算清缴时候固定资产折旧、摊销及纳税调整明细表上我应该是填写贷方本年合计额还是贷方本年合计减去借方本年合计的数额
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同学你好
需要将固定资产清理的折旧借方部分算入本年的折旧费用,而本年的折旧费用入汇算清缴依旧按照累计折旧的借方进行填写即可
2023 05/15 09:56
84784992 
2023 05/15 11:37
建筑企业2022年汇算调增了未按权责发生制收入，请问这笔收入怎么补交增值税，2023年怎么做分录调整
朴老师 
2023 05/15 11:42
汇算清缴时可以补缴增值税
84784992
2023 05/15 11:53
是不是更正2022年12月申报表，填报未开票收入一栏
朴老师
2023 05/15 12:00
同学你好
对的
是这样的
84784992
2023 05/15 12:04
汇算清缴的时候有为弥有上年未弥补亏损，弥补亏损了之后就形成了退税，如果不要退税的话，是在纳税调整，明细表里其他栏填调增相应的数据吗？
朴老师
2023 05/15 12:15
同学你好
对的
直接填写就可以
84784992
2023 05/15 13:01
那我就这样填了已经，谢谢老师，那这种情况，如果税务来问，我怎么回复，就按实际回复吗，这笔调增是不享受弥补以前年度亏损
朴老师
2023 05/15 13:10
这个可以弥补亏损的
84784992
2023 05/15 13:19
我是不想退税的，税务局问怎么说
朴老师
2023 05/15 13:27
那你得调增到不退税
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