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汇算清缴A105000纳税调整项目明细表是根据之前申报的每个季度的收入成本汇总进行调整的吗

84785011| 提问时间:2023 05/15 18:07
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易 老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
同学您好,不是,是以年报数据为基础的
2023 05/15 18:12
84785011
2023 05/15 18:14
1、合理的工资、薪金支出:100% 2、职工福利费:14% 3、工会经费:2% 4、职工教育经费:8% 5、业务招待费:60%.0.5% 6、广告费和业务宣传费:15%.30% 7、公益性捐赠支出:12% 8、手续费及佣金支出:5%、18% 9、企业责任保险支出:100% 10、补充养老保险费和补充医疗保险费:5% 11、研究开发费用加计扣除:5%、100% 12、安置残疾人员工资加计除:100%
84785011
2023 05/15 18:14
是不是按照这些调整出来
易 老师
2023 05/15 18:15
同学您好,是的没错, 是这样的
84785011
2023 05/15 18:15
还有无票支出是吗
84785011
2023 05/15 18:15
还有其他的吗
易 老师
2023 05/15 18:20
同学您好,罚款类要调增
84785011
2023 05/15 18:21
股权23年新的变动,那是按照22的填还是23年呢
易 老师
2023 05/15 18:22
同学您好,那是按照22的填
84785011
2023 05/15 18:23
那我做工商年报按最新的做了,是不是要调整
易 老师
2023 05/15 18:29
同学您好,工商年报可以按新的来
84785011
2023 05/15 18:29
好谢谢老师
易 老师
2023 05/15 18:29
不客气,有空给五星好评。
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