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医院行业，计提了去年一笔房租，有部分房租需要结转到以前年度损益，分录怎么做
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你好； 你之前怎么计提的 ； 我看看你写的分录
2023 05/17 09:23
84785039 
2023 05/17 09:28
借：主营业务成本
贷：预付账款
84785039
2023 05/17 09:28
借：主营业务成本
贷：预付账款
meizi老师 
2023 05/17 09:28
你好； 你成本 金额挂错了吗 ？ 为什么说要结转到以前年度损益调整； 你租金是22年的还是23年的
84785039
2023 05/17 09:28
其中有部分几个月需要做到以前年度损益
meizi老师
2023 05/17 09:29
你好 ； 关键是你的这个 房租到底是几月到几月的； 因为你计提的科目 是对的 ； 就是看你 金额是不是对的或者是 看你是否多计提了； 才会影响以前年度损益调整去 调整科目的
84785039
2023 05/17 09:31
不会，因为去年到现在一直没有支付。去年9-12月的做以前年度损益
meizi老师
2023 05/17 09:31
你好； 没有支付； 你按月计提； 这个分录是对的哦； 你去冲干嘛 ；
84785039
2023 05/17 09:33
说了，去年9-12月的，做以前年度损益
84785039
2023 05/17 09:34
今年的经营不认可去年的费用，结转到今年的收益
meizi老师
2023 05/17 09:37
你好 ； 那你就红冲 ； 借以前年度损益调整； 金额负数 贷预付账款 金额负数 ； 去红冲了
84785039
2023 05/17 09:41
这结转到利润分配，预付账款不是要乱？
meizi老师
2023 05/17 09:42
你好 ； 你现在就是 说23年不认可你22年做的计提费用 ； 那你就去红冲了 之前做的科目 ； 然后在23年做； 借以前年度损益调整贷预付账款 ； 就这样做就可以了。 月末结转 损益
84785039
2023 05/17 09:45
22年也没做计提，这合同刚刚拿过来。我23年5月一起做了10个月的房租计提
meizi老师
2023 05/17 09:47
你好； 那你一起 在23年5月补计提哈 ； 借以前年度损益调整 贷预付账款 挂着 ； 之后支付了 ； 借预付账款贷银行存款
84785039
2023 05/17 16:21
然后再转到利润分配？
meizi老师
2023 05/17 16:29
你好； 对的； 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整
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