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老师你好，我司是购买方，因对方把公司名称开错，4月开具红字信息表，对方5月才开具对应的负数发票和正数发票，那4月和5月账务处理
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您好
请问前面收到公司错误名称发票的时候分录怎么写的
2023 05/17 19:07
84784990 
2023 05/17 19:10
借：原材料—外购配件 应交增值税-进项税 贷：应付账款
bamboo老师 
2023 05/17 19:15
借：原材料—外购配件 借方红字
贷 应交增值税-进项税转出 贷方蓝字
贷：应付账款 贷方红字
bamboo老师
2023 05/17 19:15
5月份收到正数发票后
借：原材料—外购配件 应交增值税-进项税 贷：应付账款
84784990
2023 05/17 19:17
老师这个是4月做这个分录，是吗？那5月收到负数发票和正数发票分录怎么处理呢
bamboo老师
2023 05/17 19:20
收到负数发票 附在红字分录后面就可以了
4月份开了红字发票信息表 4月份就要做红字分录
前面第一条分录就是4月份的
84784990
2023 05/17 19:24
老师，我还想问一下有个供应商把名称也开错了，少一个市，但跨年了（21年和22年），本月我们开具红字发票了，对方本月也开具负数发票和正数发票过来了，当时分录是借：制造费用-加工费 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 那我5月的账务处理怎么弄呢
84784990
2023 05/17 19:46
老师，也想之前那样做个负数分录，再做个正数分录可以吗
bamboo老师
2023 05/17 19:52
金额没有差异 也像之前那样做个负数分录，再做个正数分录 就可以了
84784990
2023 05/17 19:56
谢谢老师，金额没有变化的，真的很感谢
bamboo老师
2023 05/17 19:59
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！
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