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问题已解决
刘老师，开票日期是22年8月和9月
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你好，你之前的问题是什么
2023 05/18 08:43
84784983 
2023 05/18 08:53
老师，这样截图能看清楚吗
宋生老师 
2023 05/18 08:55
你好，支付的货款一般你直接借原材料。或者库存商品贷，其他应付款就好了。
然后再借其他应付款，贷，银行存款或者现金。
84784983
2023 05/18 09:32
老师，票是去年的，现在做汇算清缴去年是盈利状态，想要抵扣去年的所得税，所以用了图片中本年利润和应付账款，汇算清缴调整了资产负债表的应付账款和本年利润金额，调完后和账套12月资产负债表应付账款本年利润数对不上了，这种情况需要怎么做？还是不用管？
宋生老师
2023 05/18 09:35
你好，其实你这个调整做到今年就可以了，不用管去年的。因为这个它不涉及到以前年度损益。
84784983
2023 05/18 09:38
就是把这次账做到今年的账里面，影响今年的利润，就不用调整那么多了对吧
宋生老师
2023 05/18 09:39
你好不是的，你说的这一个购买了材料没有入账，这笔业务本身就不影响利润。不管入今年还是去年都不影响。
只是你的这个材料，如果你用结转成本，那么结转成本的这个业务就会影响
84784983
2023 05/18 09:46
老师，票老板现在拿回来是想做成本来抵扣所得税的，两张发票一张材料款，一张运输费，都是去年的业务，之前他付的款我不知道
宋生老师
2023 05/18 09:51
你好，去年这两张票对应的成本或者说对应的材料有没有入过账，有没有结转到成本里面去？
84784983
2023 05/18 09:54
没有入账，也没有结转成本
宋生老师
2023 05/18 09:56
你好你如果没有结转成本你现在又想结的话，就按你说的那样。调整以前年度损益。
先做借原材料贷，其他应付款。然后再借以前年度损益，贷原材料。
84784983
2023 05/18 10:29
小规模公司，小企业会计准者，账套科目没有以前年度损益，只有本年利润科目，我直接做的借利润分配贷应付账款，借应付账款贷其他应收款(法人支付)
84784983
2023 05/18 10:30
汇算清缴还需要调表吗
宋生老师
2023 05/18 10:32
你好，汇算不用再调了。
84784983
2023 05/18 10:58
老师，未分配利润和其他应收款金额都有变动，这两万多的成本汇算清缴在哪里可以反应抵扣没有？
宋生老师
2023 05/18 11:03
你好，比如你这个已经领用了，做了成本，你就在成本那个表上体现。主营业务成本的数据。
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