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老师，不可以自己添加这个科目嘛？尝试用利润分配，问题是对面的这个科目咋结转出去，这样是不平的啊，对面如果做管理费用，导致最终两年的管理费用少了这100，如果用以前年度损益调整，一查就知道是在哪里。如果对面是应付职工薪酬，我钱都已经发放了，这个应付职工薪酬100一直也不行啊。麻烦您写个完整的分录？

你好； 你加不了 ；  系统都没有这个科目哈 ；  直接走利润分配-未分配利润去处理哈 ；    你现在 是 少计提了还是什么情况； 我好判断科目   

1月计提12月工资，借管理费用—工资 100 ，贷 应付职工薪酬—工资100 1月 发放12月工资 借 应付职工薪酬—工资 100 贷 实发工资社保个税 100。随后本月调整这个12月的计提工资，请问，如果不用这个以前年度损益调整，那么完整的分录是？

你好；    你的意思是   要冲12月的计提科目吗 ？  

老师，这个需要您来帮忙判断啊。12月计提工资的分录，应该是放在去年的，现在放在今年了。那么是否需要调整？如果要调整，又不用以前年度损益调整，请问完整的分录是？因为单独借利润分配—未分配利润 借管理费用或者贷应付职工薪酬感觉不对

你好；  红冲了。 你重新做科目 ； 你科目 应该走利润分配 科目去做； 不是走管理费用 ；   先去红冲；   借利润分配-未分配利润 100 贷 管理费用- 工资 100  ；这样就可以了。  摘要写调整某凭证号  

红冲，借 管理费用—工资 -100 贷 应付职工薪酬—工资 -100，然后借利润分配—未分配 100 贷管理费用—工资 100 。老师，这不平啊？老师，以前年度损益调整科目是可以加到软件了的啊，不能用嘛

你好；   直接调整；  你看看我写的分录；  没有去动应付职工薪酬科目  ； 只是动了管理费用；  你只是管理费用这个科目错误了哈 ；   那么你们 可以加以前年度损益调整； 你就不是小企业会计准则  

所以，您的意思是，直接做 借利润分配—未分配利润 100，贷管理费用—工资100。这就会到我的问题了。我的意思是，假设去年加今年的工资合计是9000，但是这个凭证一做，管理费用地方少了100。如果有以前年度损益调整科目—管理费用，就可以对上。但是没有以前年度损益调整这个科目，那么管理费用少的100，只能通过利润分配查找嘛？这不是不平？所以如果不用以前年度损益调整，这个不平是正确的？？第二，税务局划定我们是小企业会计准则。我司的软件是金蝶，可以加上这个科目。所以到底用不用呢？

你好1； 是的 ；  。 就调整下科目就行了。 2.  你是因为 做管理费用 是会影响23年的数据； 你是跨年要去红冲科目 ； 所以要调到利润分配借方去哈 ；   3. 你做了这个科目 ； 你们勾稽关系的报表  会有这个差异金额的；        那你 系统 金蝶是不是   选择的是其他准则； 自己核对下；  不可能小企业会计准则会有以前年度损益调整科目的 

老师，第一借 利润分配—未分配利润 100 借管理费用—工资-100，红冲，是吧。随后到了月底，结转管理费用，原来是500，假设这个-100，借 ，本年利润 400 贷管理费用400。好了，管理费用地方就是少了这100。您的意思是，就让这100差异在哪里？小企业会计准则就是这样的嘛？那报表也不用调整，就让它这样差异在那边？第二，那我的意思是，反正软件能加以前年度损益调整，我就加这个科目，然后做 借以前年度损益调整 100 借管理费用-100，然后借未分配利润100，贷以前年度损益调整100。这不是非常清楚嘛？然后报表按照小企业会计准则的报表手工调整下，不行嘛？

你好1. 是的 ； 然后月末结转管理费用即可；  2.    是的； 就是这样的意思哈 ； 3.  如果能加 ； 就按照   借以前年度损益调整 100 借管理费用-100，然后借未分配利润100，贷以前年度损益调整100  这样做可以 ；     可以去调整； 但是你最好是金蝶系统和电子税务局备案的  准则一致哈  

老师，如果不用以前年度损益调整，借 利润分配—未分配利润 100 借管理费用—工资-100，红冲，月底结转，借 本年利润 -100 贷管理费用-400。最终，管理费用一进一出，利润表不动，本年利润一进一出，资产负债表不动，然后管理费用的累计数还少了100。请问，这样是对的？不需要再做其他了？这个有意义嘛？是不是还不如不调整了

你好1；    ，借 本年利润 -100 贷管理费用-400。 你做一笔是啥情况 ； 是的； 调整你1月做错的； 所以你5月要去红冲管理费用的金额； 然后你本期 5月没有管理费用借方金额； 就是会  负数管理费用的 ； 

老师，第一，5月做调整分录，借 利润分配—未分配利润 100 借管理费用—工资-100，红冲，月底结转，其他管理费用500 12月工资-100，合计管理费用400，借 本年利润 400 贷管理费用400。账上管理费用少了100不用管。这样账上就结束了，是吧？？我只能自己记着有这个事情？第二出来的报表勾稽不对，该调整那个表呢？23年资产负债表的年初数需要手动调整嘛？调整哪个？利润表调整哪个表？

你好1；     是的；   做两笔分录就  平衡了 ；其他不做分录了 ；2. 然后你们去操作汇算调即可；  你符合小微吗