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老板垫付工资，老板社保在公司缴纳承担个人部分。计提 借：管理费用 贷：应付薪酬老板，借：应付薪酬老板 贷：其他应付款老板，付老板垫付 借：其他应付款老板 贷：银行存款 其他应付款社保（个人部分）。可以这样做的？
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可以的，可以这么做的。
2023 05/19 10:56
84785045 
2023 05/19 11:13
老师以前这样做的，计提借：管理费用 贷：应付薪酬，付款时挂在账上，借：应付薪酬老板 贷：其他应付款社保（个人）其他应付款老板 。等钱到账了再付这样也可以吗
郭老师 
2023 05/19 11:15
可以的，可以这么做。
84785045
2023 05/19 11:22
老师，如果增加员工缴纳社保员工承担个人部分，扣款时：其他应付款社保增加，其他应付款老板减少吗
郭老师
2023 05/19 11:25
你好，你们员工是先缴纳后从工资里扣除，是这么做的？
84785045
2023 05/19 11:27
现在买社保，先付工资
84785045
2023 05/19 11:29
先付工资扣除再缴纳
郭老师
2023 05/19 11:31
你好，那你之前有一个借应付职工薪酬工资，贷其他应付款个人。这相当于是之前扣了人家的社保，现在给人家交上。
郭老师
2023 05/19 11:31
相当于是还钱，只不过是你给他还的是社保。
84785045
2023 05/19 11:55
老师，这样写分录完整吗
郭老师
2023 05/19 11:57
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
84785045
2023 05/19 13:17
老师，计提 借：管理费用10 贷：应付薪酬老板10，付款 借：应付薪酬老板10 贷：其他应付款社保个人（员工2+老板2） 其他应付款老板6，代表老板垫付员工社保个人部分，如果不要求还，缴纳社保 借：应付薪酬社保+其他应付款社保个人 贷：银行存款
郭老师
2023 05/19 13:23
不需要还的话，结转到营业外收入。
84785045
2023 05/19 13:38
老师，我的意思是老板垫付员工社保个人部分员工不用还老板了
郭老师
2023 05/19 13:42
那你再做一个借其他应付款，老板
贷营业外收入
84785045
2023 05/19 14:52
谢谢老师
郭老师
2023 05/19 14:55
不用客气，工作愉快。
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