00:10:00
问题已解决
一鸣老师不要接 ，还没企业所得税汇算清缴，现在发现22年12月份有个收入成本确认有误，可以直接修改凭证吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在今年修改吧，如果你直接在去年反结账修改的话，你申报给税务局的财务报表也得调整，而且你的企业所得税预缴申报表也得修改
在今年用以前年度损益调整来做，然后汇算清缴的时候在附表里面填写
2023 05/20 08:46
84784970 
2023 05/20 08:54
因为两个都多确认了一千多，调整的话总体利润不会变，只是收入和成本同时减少了
郭老师 
2023 05/20 08:56
对的，是的，但是你的收入和成本有变化，这个金额是有变化的。就是因为有变化才不要修改
84784970
2023 05/20 09:11
那我企业所得税汇算清缴的时候，按哪个申报 因为还没汇算，是不是可以按正确的去申报？
郭老师
2023 05/20 09:13
主表里面按照错误的来填
然后你需要调整的业务在纳税调整明细表收入类其他和扣除项目其他里面填写
收入类其他在账载金额里面，
成本在扣除项目其他在税收金额里面
阅读 353
描述你的问题，直接向老师提问
142
意见反馈
