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问题已解决
去年暂估的成本，汇算清缴还未收到发票，已经做了调增处理，这时还需要进行账务处理吗？
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你好，实际这个有业务吗？如果实际有业务的不需要，如果你是虚增的话，你挂着应付账款暂估以后也不需要支付的这种需要。
2023 05/22 10:08
84784987 
2023 05/22 10:08
是实际业务的，但是不知道后期还会不会到发票
郭老师 
2023 05/22 10:12
你好，那就不需要做账务处理了。正常做账就可以的。
84784987
2023 05/22 10:13
可是这样的话，这笔账岂不是一直挂着
郭老师
2023 05/22 10:14
你当时的分录怎么做的？
84784987
2023 05/22 10:15
借：暂估库存 贷：应付账款
郭老师
2023 05/22 10:18
你好，你这个应付账款需要支付吗？
郭老师
2023 05/22 10:18
需要支付就不需要调整，他没有挂账。
84784987
2023 05/22 10:19
你说的调整是不需要做纳税调增还是账务不做调整？
郭老师
2023 05/22 10:21
如果需要支付的话，不需要做账务处理，只需要纳税调增
这就叫实际业务调表不调账。
郭老师
2023 05/22 10:21
如果你不需要支付，这个就是虚增的，虚增的不能一直挂着，
纳税调增账上需要红冲
84784987
2023 05/22 10:23
那需要是不支付的话，是纳税调增和账务上的红冲2个步骤都需要的，是这样理解吗？
郭老师
2023 05/22 10:25
是的是的是的是的是的。
84784987
2023 05/22 10:25
好的，感谢郭老师
郭老师
2023 05/22 10:27
不用客气，工作愉快。
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