00:10:00
问题已解决
@郭老师回答，其他老师不要接了，请问下所得税汇算时调减了费用，利润发生了变化，报年报财报是按调整后申报还是按12月的数据申报？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，按照调整之前的来
2023 05/22 10:35
84785028 
2023 05/22 11:34
去年我做了好几笔（摘要上是不同的人）主营业务成本—制造费用，发票4月份才拿到，而且是之前所有挂主营业务成本—制造费用的金额都开在了一张上
现在分录怎么做呢
拿回来发票以后
郭老师 
2023 05/22 11:37
借应付账款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷应付账款
第一个你红冲指红冲你暂估的那一部分收到了发票的。
郭老师
2023 05/22 11:37
第二个就是收到了发票。
84785028
2023 05/22 11:42
以前年度损益调整，已经汇算清缴了有没有什么影响
郭老师
2023 05/22 11:45
暂估和发票一样的，没有影响。
84785028
2023 05/22 15:34
之前我做的分录都是
借：主营业务成本—制种费用
贷：银行存款
借：应付账款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应付账款
84785028
2023 05/22 15:34
这样做对吗？
郭老师
2023 05/22 15:36
可以的，可以这么做的。
84785028
2023 05/22 15:51
我看了哈挂应付账款要明细到二级明细科目（还得新增，本来是不合理，不应该开给我们公司的，所以不想新增了），可以之前的分录再做红冲吗
郭老师
2023 05/22 15:51
一号二级科目写对方企业的名字，你当时不是支付了？
84785028
2023 05/22 16:00
当时支付了，支付给个人
郭老师
2023 05/22 16:04
你可以写个人二级科目写个人或者其他
84785028
2023 05/22 17:03
我刚才咨询了其他老师，他们给的答案是这个
郭老师
2023 05/22 17:05
那你做到今年的话，今年不就影响了，又影响了今年的数据了。
84785028
2023 05/22 17:11
那这样的话，我二级不挂公司和个人挂“制种费”（新增制种费用可以吗
郭老师
2023 05/22 17:11
建议是不要调整了，你今年再遇到这样的情况下的话，你就做往来科目，之前的不要管了。
阅读 210
描述你的问题，直接向老师提问
230
意见反馈
