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老师，2022年度，公司有一笔公益性捐赠。2022年我们公司是亏损的。没有利润。在填写捐赠支出及纳税调整明细表的时候。怎么填写
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计税基础填0就是了哈
2023 05/22 15:21
84785037 
2023 05/22 15:35
需要全额调增吗？
家权老师 
2023 05/22 15:39
是的，全额调增的哈
84785037
2023 05/22 15:41
老师，在资产折旧、摊销及纳税调整明细表中，资产计税基础是不是就是资产原值啊？
家权老师
2023 05/22 15:44
资产计税基础就是资产原值
84785037
2023 05/22 16:24
税收折旧、摊销额就呢？这个是本年的折旧摊销额还是累计折旧、摊销额？
家权老师
2023 05/22 16:26
都是本年计提的折旧，后者摊销的金额
84785037
2023 05/22 16:30
老师本表中第8列累计折旧、摊销额这个是根据哪个数据填写？
家权老师
2023 05/22 16:32
就是你本年计提的折旧和摊销
84785037
2023 05/23 11:00
老师你好，我们公司2022年年度是亏损状态。在减免所得税优惠明细表(A107040)中，符合条件的小型微利企业减免企业所得税怎么填写？
家权老师
2023 05/23 11:07
那个是高新企业才填报的，
84785037
2023 05/23 11:20
我们是小微企业，这张表上面需要填报的是第几行？
家权老师
2023 05/23 11:23
不是高企，不填报这个表
84785037
2023 05/23 11:27
但是在勾选报表的时候，为什么提醒，小微企业需要勾选？
家权老师
2023 05/23 11:32
填第1行，亏损就填0就是了
84785037
2023 05/23 11:43
老师还有这个问题，公司有2两车实际已经卖掉，但是因为钱未到账。也没开发票。所以账上还挂着这两辆车，折旧也正常计提。我是不是需要把这两辆车的折旧调增？
家权老师
2023 05/23 11:46
是的，需要做纳税调增的
84785037
2023 05/23 14:36
职工薪酬支出及纳税调整明细表中：实际发生额，是不是实际支付给员工的金额，未支付的，需要调增吗？
家权老师
2023 05/23 14:38
是的，截止在汇算前还未支付就要调增的
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