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问题已解决
老师，请问上年度企业所得税汇算清缴，如果亏损了利润是负数，请问还需要做纳税调整吗
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存在纳税调整的事项，也是需要做纳税调整的
2023 05/22 16:04
84785030 
2023 05/22 16:05
有业务招待费，老师，那怎么填写呀
辜老师 
2023 05/22 16:06
那就是吧招待费填列到纳税调整明细表里面
84785030
2023 05/22 16:11
老师，这样填写是不是出就可以
辜老师
2023 05/22 16:13
是的，你的理解是对的
84785030
2023 05/22 16:14
老师，收到的稳岗补贴做了营业外收入，需要调增吗，还是不用管呀
辜老师
2023 05/22 16:16
这个不需要纳税调增的
84785030
2023 05/22 16:18
老师，那请问上年度只有正常工资，这个不需要填写职工薪酬支出纳税调整表吧，我记得工资是可以全额扣除的吧
84785030
2023 05/22 16:20
但是申报的时候，系统提醒纳税人只要发生职工薪酬支出，不管是否发生纳税调整，都要填报职工薪酬纳税调整明细表，这咋填呀老师
辜老师
2023 05/22 16:21
有工资，就需要填列职工薪酬支出纳税调整表的，按计提工资填列啊
84785030
2023 05/22 16:30
那填写就提的工资总额和实际发放的，填了就行吧，
辜老师
2023 05/22 16:38
是的，你的理解是对的
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