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暂估的主营业务成本，能不能拿费用发票来冲这个暂估？ 比如4月暂估： 借：主营业务成本 5 贷：应付账款-暂估 5 5月冲的时候 借：主营业务成本 -5 贷：应付账款-暂估 -5 借：管理费用 5 贷：应付账款-XX 5
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您好，您冲暂估这个应付账款是可以的，只是这样我们的主营业务成本少了，毛利率会很高的
2023 05/22 17:01
84785004 
2023 05/22 17:05
我是服务行业，毛利率高有什么影响？
84785004
2023 05/22 17:07
4月暂估的主营业务成本，5月冲回去之后，5月我利润表的主营业务成本就列示为负数了。这个也是正常的吧？
廖君老师 
2023 05/22 17:13
您好，毛利率高于当地同行税务那里也会有提示的，毛利率高，但所得税又交得不比同行高，是不正常的。
4月暂估的主营业务成本，5月冲回去之后，5月我利润表的主营业务成本就列示为负数，这个倒没有关系的，全年是正的
84785004
2023 05/22 17:22
还有一个疑问哈，所得税计算的来源是利润，利润也是扣减了费用的
84785004
2023 05/22 17:23
我主营业务成本减少，费用同比上升，应该不会营业到所得税唉
廖君老师
2023 05/22 17:25
您好，是的，我说的是咱毛利率比同行高，所得税又不比同行高，所得税是不影响的
84785004
2023 05/22 17:27
还有就是：如果一个企业，确实主营业务成本没有多少，费用高，最终导致这个所谓不正常的结果，难道就一定会被税务稽查罚款？
廖君老师
2023 05/22 17:31
您好，不是的，我们的账务都是合法合规的不会罚款，但会被查，没有哪家查账不补税的
廖君老师
2023 05/22 18:11
您好！我临时有事走开1小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容~
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