00:10:00
问题已解决
22年四季度的增值税税局在23年4月才扣税还产生了滞纳金，这个分录要怎么做？计提的分录是在 22年做分录还是在23年？因为去年申报的增值税表也错了在今年4月去税局修改的。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你这个滞纳金直接做到23年就可以了。
2023 05/23 09:09
84784977 
2023 05/23 09:11
不是问滞纳金，是实际产生的增值税和附加税，计提的分录应该在22年计提还是在23年计提？
宋生老师 
2023 05/23 09:24
你好，这个在22年，属于22年的
84784977
2023 05/23 09:35
之前4季度的增值税申报表申报错了，税局帮在4月修正了，这个情况下也是在22年进行计提吗？
宋生老师
2023 05/23 09:36
你好，他是帮你报在23年四月份的，是吗？
84784977
2023 05/23 09:37
是的，因为之前申报的时候申报错了，
宋生老师
2023 05/23 09:39
你好如果帮你报在23年四月了，那就当做是二三年四月的业务。
84784977
2023 05/23 09:41
但是实际是产生了滞纳金的，而且税局是修正了22年四季度的增值税申报表，不是直接在4月份的数据上修改
宋生老师
2023 05/23 09:47
你好！我以为他是帮你报在4月，这样的话，他不是给你报在四月还是报在去年的？
那么你这些也要当做去年的业务。
84784977
2023 05/23 09:48
好的，那意思就是增值税和附加税还是放在22年做计提分录是吗？
宋生老师
2023 05/23 09:49
你好，是的，就是这个意思。
阅读 123
描述你的问题，直接向老师提问
282
意见反馈
