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问题已解决
老师，之前建账时收到的押金一块计入其他应付款，之前会计早不在了，现在退押金时冲销其他应付款，可是还有押金要退，借方的其他应付款已经冲销完了怎么办，这个之前应该有没入账的押金也查不到了
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你好 查不到的先不处理， 先找找再补账 问下老板
2023 05/24 11:13
84784949 
2023 05/24 11:15
老板说的是估计没入账，之前收到钱有的直接用了没入账，那我现在需要退押金该怎么做账
玲老师 
2023 05/24 11:17
那就把收到的那个分录补上，然后再做退回的分录。
84784949
2023 05/24 14:37
当时收到的押金，有的直接花出去了，我现在退押金直接借费用，贷存款行不
玲老师
2023 05/24 14:42
不可以的，押金是计入往来科目的，不计入费用。
84784949
2023 05/24 15:11
那比如还有5万多押金没退，这5万之前直接花出去了没做成本费用，现在补分录是 借银行5 贷预收5 借成本/费用5 贷银行5， 银行存款现在没有这个5万，现在通过银行存款来过账合适不
玲老师
2023 05/24 15:16
你好，您是银行收到的，这样出给就对银行支出也对。
84784949
2023 05/24 15:21
不是，是现金支出，这个预收的押金和支出去的费用都用的现金
玲老师
2023 05/24 15:35
你好 收款和付款用现金科目就对的 原来错的可以更正
84784949
2023 05/24 15:37
老师，借现金5 贷预收5 借成本/费用5 贷现金 这样做没问题对吧
玲老师
2023 05/24 15:48
是的，现金支出和现金收入这样做是对的。
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