00:10:00
问题已解决
老师，去年的财务把转给个人的款都做成了招待费，没有发票，有十几万的。今年汇算清缴调增招待费这么多会不会有风险。分录需要怎么调呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，实际这个业务是招待费的吗？如果是的话，账上不用调整，你只需要纳税调增就可以了，调增之后没有风险。
2023 05/24 12:09
84784981 
2023 05/24 12:13
就是打到法人的账上了，但是没有发票
郭老师 
2023 05/24 12:13
是不是你单位的业务，他支付出去了没有。
郭老师
2023 05/24 12:13
这个钱是你法人自己留着，还是支付出去了？
84784981
2023 05/24 12:16
是送礼了。这个做成往来款会不会好点。调成往来的话怎么处理呢？
郭老师
2023 05/24 12:17
挂着往来款一直都有余额，不合理。
84784981
2023 05/24 12:18
本来就有余额没有平的
郭老师
2023 05/24 12:19
那你纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额，今年再红冲了就行。我的意思是，你一直永远不平，你需要你老板还钱吗？
84784981
2023 05/24 12:21
这个就相当于还老板的钱啦，原来公司都欠着他的钱。
郭老师
2023 05/24 12:25
那就可以的，可以这么做的，你充之前的欠款就行。
84784981
2023 05/24 12:29
那今年分录就只是做一笔红冲的，不需要再做以前年度损益调整的分录吧，还有纳税调整表就调增这个十几万吗
郭老师
2023 05/24 12:36
借其他应付款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。
阅读 335
描述你的问题，直接向老师提问
1485
意见反馈
