00:10:00
问题已解决
把23年(一般纳税人）的专票做进22年(小规模）的成本，那23年还可以抵扣进项吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
抵扣进项不受时间限制的
2023 05/24 16:07
84784994 
2023 05/24 16:10
但是我们22年还是小规模就做账暂估做了这张票，23了升为一般纳税人不用做这张票的分录了但是还可以抵税是吗？
84784994
2023 05/24 16:11
22年是价税合计进成本的
家权老师 
2023 05/24 16:15
当时是小规模就不能抵扣的
84784994
2023 05/24 16:20
所以23年抵税和22年进成本只能二选一是吧？
家权老师
2023 05/24 16:25
不是2选1，是当时应该取得发票后期补开的也不能抵扣了
84784994
2023 05/24 16:35
当时没有取得发票，就暂估了一笔主营业务成本
家权老师
2023 05/24 16:40
当时应该取得发票，即使后期补开的也不能抵扣了
阅读 391
描述你的问题，直接向老师提问
6274
意见反馈
