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问题已解决
在2023年3月的时候用了以前年度损益的科目，那么，在做2022年所得税汇算的时候要怎么调账？以及因为挑战涉及到了收入的调整，那么之前申报的增值税应该怎么处理？
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你好，你调整了什么业务的，这个有发票吗？
2023 05/25 17:13
84784977 
2023 05/25 17:17
是门店刚开业的时候，管理混乱，造成了收入在充值卡这块数据有误，都有底单小票可查，以及库存管理造成的问题，也有票据
郭老师 
2023 05/25 17:20
现在是增加了收入，只有增加收入，其他的没有动吗？
84784977
2023 05/25 17:27
收入有增减，然后成本也有增加
郭老师
2023 05/25 17:32
收入的，不管有没有发票，纳税调整明细表，收入类里面填写税收金额就可以的。
郭老师
2023 05/25 17:32
成本需要有发票才可以在纳税调整明细表扣除项目填写税收金额。
84784977
2023 05/25 17:36
那增值税那块要怎么处理呢。
84784977
2023 05/25 17:37
以及，在2022年的时候有收到针对2021年所得税汇算的退税。计入了以前年度损益，是在做完2021年所得税汇算清缴后收到的。这笔要在财务报表以及2022年所得税汇算的时候怎么调整呢
郭老师
2023 05/25 17:40
增值税需要去修改之前的申报表。
郭老师
2023 05/25 17:40
不需要填写的退回来的企业所得税，这个不影响你汇算清缴。
84784977
2023 05/25 17:41
那2022年的资产负债表和利润表就有一个这个退税的差额。这样可以用于申报年度财务报表么
郭老师
2023 05/25 17:43
可以的，可以忽略的。
84784977
2023 05/25 17:48
收入的部分，因为没有把客户欠款的部分计入到收入中，之前都用的收付实现制，现在是在收入的纳税调整明细表—其他那填写税金金额为-10万么
郭老师
2023 05/25 17:52
税收金额填写10万。收入类的其他里面税收金额填写10万就可以。
84784977
2023 05/25 18:59
老师，我刚才的表述有点问题。是收入现在多计了10万，这个在纳税调整明细表-未按权责发生制明细表里填么，合同金额、帐载、税收要怎么填呢
郭老师
2023 05/25 19:04
你好，填写税收金额10万。其他的不填写。
84784977
2023 05/25 19:39
那这样不是调增了10万？我多计了收入不是应该调减么？
郭老师
2023 05/25 19:46
你好，你之前所做的收入应该增加收入增加利润
增加利润调增
84784977
2023 05/25 19:48
我应该是多计了收入，那么现在应该是利润调减啊
郭老师
2023 05/25 20:09
纳税调整明细表收入类，其他填写账单金额
84784977
2023 05/25 21:33
税收和合同金额那要填不
郭老师
2023 05/25 21:37
不填写
其他的不填写
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