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你好在的
什么问题的
2023 05/25 18:27
84784992 
2023 05/25 18:32
账面库存过大 实际没有库存怎么调库存商品？开票进来已做抵扣 未开票出去 导致库存商品过大，做装修 个人不用票
郭老师 
2023 05/25 18:34
还能补收入的吗
小规模的
你看下你会算清剿弥补亏损明细表最后一行最后一个金额是多少的
84784992
2023 05/25 18:37
我说的是平时，不是汇算清缴的
郭老师
2023 05/25 18:46
你看你汇算清缴亏损多少
小规模的可以做一部分无票收入，季度30万免增值税
有亏损可以弥补亏损的
然后报废一部分借营业外支出贷库存商品
84784992
2023 05/25 19:44
老师，企业所得税的利润 是以一年期计算的，还是一年一年累计的啊？
郭老师
2023 05/25 19:46
它是按年累计的，但是之前年度有亏损可以弥补。年以内都行。
郭老师
2023 05/25 19:46
五年以内都行，刚才打错了。
84784992
2023 05/25 19:49
小微企业 企业所得税的利润是本年利润300万以内的，税率5%， 超过300万的，全额按照25%。 还是一年一年累计的啊？
郭老师
2023 05/25 20:10
对的，是的，是这么做的。
84784992
2023 05/25 20:17
不是应纳税所得额在300万以内的按照5%纳税，超过300万就不能再被认定为小微企业了呢，全额纳税？这个吗？
郭老师
2023 05/25 20:19
是的
上面不就是这个意思的
不属于小型微利全额都是25%
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