00:10:00
问题已解决
@郭老师回答，有问题问您
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在
具体的什么问题。
2023 05/26 09:47
84785028 
2023 05/26 10:24
请问差额征收是什么意思呀？就是不太懂差额收入是什么意思，是收到了100元，有40元是帮别企业收的，剩下60元报收入吗
郭老师 
2023 05/26 10:27
收入减去成本，按照这个来交税，
正常不得不都是企业销项税额减进项税额
简易计税的，用不含税的销售额乘以税率。
郭老师
2023 05/26 10:27
我给你写了计算方法了。
郭老师
2023 05/26 10:28
帮别人代收是什么意思啊？你的成本是多少？代付没有，利润
84785028
2023 05/26 14:48
刚问您业务招待费的，就调在今年的账里可以吗，借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整
84785028
2023 05/26 14:49
您看下呢
郭老师
2023 05/26 14:49
你能反结账修改第四季度的吗？
84785028
2023 05/26 14:58
这样太麻烦了，年审报告上都是按照我之前的余额出的，其实就是费用之间重新归集一下，利润都不变
郭老师
2023 05/26 14:59
年审报告是按照正常的科目了嘛，正常的期间不是筹建期？
你其他的科目吗？就像工资的时候，你怎么做的。
84785028
2023 05/26 15:10
工资计提借管理或销售费用—工资，贷应付职工薪酬，发放借应付职工薪酬，贷银行存款
郭老师
2023 05/26 15:12
你这个没做筹建期的不行，你没法税前扣除的招待费。
郭老师
2023 05/26 15:12
他审计的这个报告也太不严谨了，你们是筹建期，他不给你做管理费用，开办费。
84785028
2023 05/26 19:33
工程项目部的工资之前的会计做成其他应付款，为什么要这样做呢
郭老师
2023 05/26 19:39
你好，完整的分录写一下的。
84785028
2023 05/26 21:48
老师，2022年暂估的成本，在今年5.31日前回了成本票，去年和今年的账务上需要怎么处理吗？
郭老师
2023 05/26 21:53
借应付账款，贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整
贷应付账款或者是银行
84785028
2023 05/26 22:11
老师，建筑公司有很多项目，每个项目异地汇缴完，然后公司总部这边做总申报吧。把所有项目的税种，汇总后减掉各个项目预缴金额后，然后统一申报是吗？
郭老师
2023 05/26 22:19
总分公司的吗
总分公司是独立核算还是非独立核算是在一个地方吗？
84785028
2023 05/26 23:02
不明白，2022年12月假设我暂估78万的成本，在2023年5月收到发票，我不是应该在5月做一笔红字分录冲减去年的暂估，然后按票面时实际金额入账吗？怎么要用到以前年度损益调整呢？
郭老师
2023 05/26 23:54
是的
对的
跨年了就不能用主营业务成本
用以前年度损益调整来做
借应付帐款
贷以前年度损益调整
这个就是红冲的
84785028
2023 05/27 09:34
那我之前年度是这样冲的，怎么办？
阅读 331
描述你的问题，直接向老师提问
57
意见反馈
