00:10:00
问题已解决
有以前年度暂估没有冲掉，我汇算清缴里怎么补上？账务处理怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，账上不用处理汇算清缴纳税调整就行，填写在纳税调整明细表30行。
2023 05/26 14:30
84784982 
2023 05/26 14:31
之前账上有暂估的分录： 借库存商品 贷 应付账款—暂估
现在这个账上不用做吗？
玲老师 
2023 05/26 14:34
是的，这笔分录，账上不用处理。
84784982
2023 05/26 14:35
哪账上不处理的话， 我科目余额表上一直挂着应付账款—暂估 这个科目有余额呀？
84784982
2023 05/26 14:39
你好，账上不用处理汇算清缴纳税调整就行，填写在纳税调整明细表30行。
账载金额填0，税收金额填暂估那个金额吗？
玲老师
2023 05/26 14:40
是的，是有余额的，因为你钱没有付。账载金额就是账上咱暂估的金额。税收金额是零。
84784982
2023 05/26 14:43
哪一直挂着好吗？ 只是当时没有依据的暂估了， 后边也不会有发票的也不会有付款的
84784982
2023 05/26 14:46
我汇算清缴里这么补，有风险吗？
玲老师
2023 05/26 14:52
你这种处理只能是汇算清缴补税了，补税没有风险。
84784982
2023 05/26 14:54
我不理解为什么账上不做处理？ 之前有暂估，现在汇算清缴补税了为什么不冲掉暂估？
玲老师
2023 05/26 14:58
因为账务处理没有错，所以不调整汇算清缴调整，是因为有税会差异，他没有发票，所以调整交所得税。
84784982
2023 05/26 15:07
那我不调整账， 一直挂着，我会一直认为她暂估有那么多的
玲老师
2023 05/26 15:09
是的呀，因为暂估的就是正常入账的。你后面或者是付款或者是不用付款，转到营业外收入往来科目就平了。
84784982
2023 05/26 15:47
怎么转到营业外收入？ 分录怎么写。 怎么会是营业外收入呐 我们没有收入呀
玲老师
2023 05/26 15:49
借应付账款贷营业外收入。
阅读 167
描述你的问题，直接向老师提问
1340
意见反馈
