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问题已解决
老师，22年这样作账的话，不体现税额。我们公司是去年7月开始变更一般纳税人，所以导致账和增值税纳税申报表对不上。增值税纳税申报表的销售额+税额是分开累计的。跟账对不上。
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你好
你再修改
能抵扣的需要价税分开
你现在能分出具体的是哪些业务的吗
2023 05/27 17:58
84784956 
2023 05/27 18:21
老师，看图。我现在就是账和纳税申报表销售额，税额对不上。我们公司是去年7月变更一般纳税 人
郭老师 
2023 05/27 18:25
二二年小规模不是有一个优惠政策吗？
郭老师
2023 05/27 18:25
这免税的税率小规模你开的，你看一下你开的是免税的吗？如果是的话，这个是正确的，然后你申报的时候，这个小规模的销售额你填写错了，应该是1000
免税的税额是1000乘以3%，这个就不要体现了。
84784956
2023 05/27 18:26
老师，22年增值税免税，但变更一般纳税人后。增值税纳税申报表，税额也累计到了累计数了。
郭老师
2023 05/27 18:27
不对吧
小规模的和一般纳税人的不合并
增值税是分开的
84784956
2023 05/27 18:28
老师，我的账没有体现税额，是纳税申报表上体现了，是自动的。
84784956
2023 05/27 18:30
老师现在纳税申报表税额是累计到了呀，所以我不知道是我的账错了，还是增值税纳税申报表错了
84784956
2023 05/27 18:33
老师，是不是作账的时候先体现税额，后面再另作笔分录免税呢
郭老师
2023 05/27 18:37
你看你发票是不是免税的税率
是的话借银行
贷主营业务收入
这个对
理解吧
郭老师
2023 05/27 18:37
如果理解的话，你申报的时候，这个不含税的销售额就填写主营业务收入的那个金额
84784956
2023 05/27 19:57
老师，小规模的，借应收账款，贷主营业务收入，营业外收入，可以吗
郭老师
2023 05/27 20:16
不可以
你这样增值税销售额和所得税销售额不一致
借银行存款
贷主营业务收入100
增值税销售额填写100
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