00:10:00
问题已解决
之前一次性扣除的固定资产，账上还没有折旧完，但在22年处置了，有处置利得。 这个资产应该怎么做纳税调整呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，2021年全额抵扣的吗？
2023 05/29 21:09
84784949 
2023 05/29 21:39
是的，老师
郭老师 
2023 05/29 21:39
105080表格
第五咧这个资产的折旧金额不填写就可以
其他的正常填写
84784949
2023 05/29 21:51
这样相当于调增了账面金额，老师。
郭老师
2023 05/29 21:52
对的，是的，是这么做的。
84784949
2023 05/29 21:54
那资产中途都处置了，我们中途就折旧了几个月了，那只是调整还没处置时候的这几个月。其他处置以后的都不用管，因为处置利得已经计入收入，是这样嘛？老师。
郭老师
2023 05/29 21:55
对的，是的，是这么做的，如果你账上按月折旧，税法上也是按月折旧的，一旦出支出去，105080什么都不需要填写的
有处置损失的，需要填写105090
84784949
2023 05/30 09:41
老师，你确定是填写105090嘛我们是卖掉了，不是丢失了或者毁损了。
郭老师
2023 05/30 09:45
处置损失需要
不管报废还是销售出去
阅读 334
描述你的问题，直接向老师提问
1043
意见反馈
