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问题已解决
老师 请问我之前平销返利账务处理错误了 现在我账面库存单价降低了 我应该要怎么办阿
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你好，平销返利账务处理错误了，正确的是什么？
2023 05/30 09:05
84784958 
2023 05/30 09:06
借：主营业务成本 -1000
进项税额转出 -130
贷：预付账款---A公司 -1130
84784958
2023 05/30 09:07
但是我那些都是2022年的了
邹老师 
2023 05/30 09:11
你好，你的意思，正确的分录是这个：
借：主营业务成本 -1000
进项税额转出 -130
贷：预付账款---A公司 -1130
？
84784958
2023 05/30 09:14
是的老师 但是我不知道我现在账面已经那样子做 我会不会不太好
邹老师
2023 05/30 09:19
你好，你可以冲销错误的分录，然后做一笔正确的
84784958
2023 05/30 09:20
但是我2022年都做了
84784958
2023 05/30 09:21
年报 汇算也都提交了
邹老师
2023 05/30 09:22
你好，这个（汇算做了）不影响这样处理啊
84784958
2023 05/30 09:24
为什么呢
84784958
2023 05/30 09:26
收入一定得时候 因为我这部分库存减少 导致到我账面无法减少我的成本 那我就需要调增我的利润缴纳企业所得税 才能够保持一致阿 不是吗老师
邹老师
2023 05/30 09:27
你好，因为即使做了汇算清缴，也不影响正常的账务调整啊
84784958
2023 05/30 09:28
我想请问老师我这个思路是对的吗
邹老师
2023 05/30 09:29
你好，你的这个思路具体是？
84784958
2023 05/30 09:32
收入一定得时候 因为我这部分库存减少 导致到我账面无法减少我的成本 那我就需要调增我的利润缴纳企业所得税 才能够保持一致阿 不是吗老师
邹老师
2023 05/30 09:36
你好，收入增加，可能导致需要缴纳所得税，而不是必然导致需要纳税啊
84784958
2023 05/30 09:37
谢谢老师 我咨询一下其他的老师
邹老师
2023 05/30 09:42
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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