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汇算清缴前把发票开好后，我可以不调账，发票做在5月份的账本里吗？
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如果仅仅是原来的金额没错，仅仅是今年才收到发票就可以
2023 05/30 10:01
84785018 
2023 05/30 10:05
是暂估的金额发票，没有调整，因为是5月底才开的发票，我没办法做进去年的账里。但是今年我做账我可以用以前年度损益调整，调整进去年的未分配利润里面。我觉得这样是没有问题的，去年的利润表是没变的，只是改变了银行存款和应付账款
家权老师 
2023 05/30 10:11
去年的暂估损益金额没错，就做今年
84785018
2023 05/30 10:13
不用调整以前年度损益调整，直接红冲暂估吗？
家权老师
2023 05/30 10:14
暂估入库
借；库存商品/原材料/成本费用
贷：应付账款-估价-供应商
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
库存商品/原材料/成本费用/利润分配-未分配利润（暂估差额）
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商
84785018
2023 05/30 10:18
原来的暂估是：借：应付账款
贷：主营业务成本
收到发票后红冲，如果不调整以前年度损益，那么，当期利润表主营业务成本就会增加，就和实际不符合了。
我觉得你多少有点半瓶醋 呀
家权老师
2023 05/30 10:23
暂估成本
借；主营业务成本
贷：应付账款-估价-供应商
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
利润分配-未分配利润（暂估差额）
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商
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