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问题已解决
老师，请教下，去年给员工报销一次2500元的福利费，忘记计提了，所以当年职工福利费科目是贷方负2500元，这个在今年1月份进行的补提，那么在汇算清缴职工福利支出及纳税调整明细表时，账载金额和实际发生额以及税收金额应该怎么填写呢？（假设实际去年实际支付福利费60000元，计提金额57500元，支付职工工资120万）
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账载金额填写57500。实际金额税收金额填写6万。
2023 05/30 12:40
84784987 
2023 05/30 12:46
那税收金额处是填写57500吗，我填写6万，他提示说“只允许改小”可是如果填写57500的话，纳税调整金额处就没有出现2500的金额
郭老师 
2023 05/30 12:48
税收金额填写6万的。截图你填写的看一下。
84784987
2023 05/30 12:49
你看，后面的税收金额是自动出来的，我没法改成6万，手动改的话他就提示说只能还改小
郭老师
2023 05/30 12:50
看下你的工资填写的是多少？
福利费的税收金额不能超过工资的14%。
84784987
2023 05/30 12:51
是这样的
84784987
2023 05/30 12:52
工资金额120万，填写的
84784987
2023 05/30 12:53
是这样填写的
郭老师
2023 05/30 12:54
税收金额你填写6万截图看一下。
84784987
2023 05/30 12:58
总共发了两张图，第一张是输入6万的图，第二张是输入之后的提示
郭老师
2023 05/30 13:03
那你去纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额金额。2500。
84784987
2023 05/30 13:12
那这个薪酬的纳税调整表就填写账载金额57500元。实际金额6万，税收金额57500元。是这样写吧
郭老师
2023 05/30 13:15
对的，可以这么做的。
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