00:10:00
问题已解决
发现去年一笔销售费用记到了贷方，导致和利润表产生差额，现在如何调整？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
金额大吗
2023 06/01 10:45
84785043 
2023 06/01 10:50
老师，是一千多
朴老师 
2023 06/01 10:57
同学你好
那你直接原分录负数红冲错误的
然后再做正确的
84785043
2023 06/01 11:06
在现在月份做吗？那去年销售费用和报表的差额就是放到现在来改是吗？那汇算清缴的时候怎么报？
朴老师
2023 06/01 11:12
同学你好
嗯
按照去年的财务报表申报
84785043
2023 06/01 11:18
老师，需要用到以前年度损益调整这个科目吗？
朴老师
2023 06/01 11:21
同学你好
企业会计准则需要的
84785043
2023 06/01 11:31
老师，我们用的是新准则。
朴老师
2023 06/01 11:37
这个也是用以前年度损益调整
84785043
2023 06/01 11:42
老师我原分录是借 银行存款 贷 销售费用。（是员工离职后多交的社保申请退回的）按照以前年度损益调整怎么做呢？您能写一下分录吗？
朴老师
2023 06/01 11:47
借以前年度损益调整
贷银行存款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整
金额是错误分录的两倍
84785043
2023 06/01 11:51
老师我又不懂了，不好意思啊多问几句。金额是1368.53该怎么做 ？我调的不是销售费用吗？怎么银行存款到贷方了呢？
朴老师
2023 06/01 12:02
以前年度损益调整代表销售费用了
84785043
2023 06/01 13:56
哦。借以前年度损益调整2737.06 贷银行存款2737.06 借 利润分配-未分配利润2737.06 贷：以前年度损益调整2737.06 金额是这样吗？
朴老师
2023 06/01 13:57
同学你好
对的
是这样做的
84785043
2023 06/01 14:00
老师，我想问一下为什么金额是两倍呢
朴老师
2023 06/01 14:05
同学你好
因为要先红冲去年错误的金额
还得再做一笔蓝字的
84785043
2023 06/01 14:09
好的，那我就按照上面的分录做。十分感谢老师的耐心回答
朴老师
2023 06/01 14:18
满意请给五星好评，谢谢
阅读 542
描述你的问题，直接向老师提问
232
意见反馈
