免费问答

以前没有留底

你好，以前有留底，要不怎能怎么给你退税啊。

每个月末这边都是进项转到未交里面 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额，然后我交增值税的时候做的是 借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税-留底税额退税 月末还需要做结转吗，如果结转的话结转凭证咋做啊

也就是你的留底在未交增值税里面是吗？ 借应交税费应交增值税留底税款， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税

也就是说需要再把它转到未交里面是吗，中间要用留底税这个科目过一下

对的，是的，做不做都可以的。m

老师您讲的这个做不做都可以是指这个最后把留底税额再转到未交增值税里这个凭证，是这个凭证不做也可以是吗

做应交税费，应交增值税留底税额退税，这个可以不用写，这个科目可以忽略，可以没有。

中间留底退税过度这个可以不要，但是还是必须要转到未交增值税里面是吗老师

是的是的是的，是这个意思。

好的谢谢老师

不用客气，工作愉快。