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问题已解决
请问我们是一般纳税人，比如说上个月留抵100元，这个月进项税额20元，销项税额50元，分录要怎么做呢？按照留抵的分录做吗，具体怎么做呢
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2023 06/01 16:52
84785043 
2023 06/02 09:28
然后下月初在做 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。吗？
家权老师 
2023 06/02 09:38
是的，这是那样做的
84785043
2023 06/02 09:50
可是我有留抵，纳税申报表上并没有让交税，怎么贷银行存款呢
家权老师
2023 06/02 09:53
你有留底就不需要做任何凭证
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