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想看数字

同学你好，第1张表中社保金额是总金额，还是公司承担的金额？

不懂那个实际数字

第一张是公司承担的五险一金嘛

同学你好，是公司承担的部分， 借：生产成本-基本生产成本-车间295050 制造费用-车间 42150 生产成本-基本生产成本-车间 109590 制造费用-车间 16522.80 生产成本-辅助生产成本-共修车间36530 销售费用 9835 管理费用63225 贷：应付职工薪酬-工资407760 应付职工薪酬-社保费124366.80 应付职工薪酬-公积金 40776   借：应付职工薪酬-工资83622.09 贷：其他应付款-社保44853.6 其他应付款-公积金38109 应交税费-应交个人所得税659.49

第二张分录好像不太对

是计提员工工资，社保，公积金

不是应该应收账款吗，第二张是员工个人交的社保

同学你好，哪里不对，货款才走应收账款的，个人的走其他应收其他应付，第二张表格，和第一张社保公积金一起计提了在第一个分录里面 ，第二个分录是代扣代缴的社保费用

第二个分录的应付职工薪酬不太理解

同学你好，就是计提的工资和实发的工资之间代扣的社保和个税要付给社保局和税务局的，所以是借应付职工薪酬贷其他应付款