00:10:00
问题已解决
老师好:请问我公司给高管买的手表是为了提升公司形象走什么科目？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好， 可以计入管理费用-其他
2023 06/03 20:58
84785000 
2023 06/03 20:59
老师:1万多呢，可以走管理费用吗？
刘艳红老师 
2023 06/03 21:02
可以的，入费用吧，没事
84785000
2023 06/03 21:03
老师:用不用缴个人所得税？
刘艳红老师
2023 06/03 21:03
不用的，这个都入费用了
84785000
2023 06/03 21:04
老师:是专票可以抵扣吧？
刘艳红老师
2023 06/03 21:04
是的，专票可以抵扣的
84785000
2023 06/03 21:06
老师:我有点害怕，我把进项税转出行不？
刘艳红老师
2023 06/03 21:08
那你转出不抵扣就可以了
84785000
2023 06/03 21:09
哦，老师是不是转出风险就能小点？
刘艳红老师
2023 06/03 21:10
对的，这样就没事了
84785000
2023 06/03 21:13
老师:进项税额转出我申报时填在那个栏里面？
刘艳红老师
2023 06/03 21:15
你直接做分录就可以了
84785000
2023 06/03 21:16
老师:我都认证完了呀？
84785000
2023 06/03 21:17
申报时不得填进项税额转出吗？
刘艳红老师
2023 06/03 21:17
你认证完了，做进项转出
刘艳红老师
2023 06/03 21:18
发生需要转出时：
借：库存商品（在建工程、原材料、销售费用），
贷：应交税费—应交增值税（进项税转出），
月底进行结转时：
借：应交税费—应交增值税（进项税转出），
贷：应交税费—未交增值税，
84785000
2023 06/03 21:24
老师:不得填在系统里面吗，系统才能自动算出来？
刘艳红老师
2023 06/03 21:34
这样做分录好点，直接冲减了
84785000
2023 06/03 21:41
老师:做的分录应该和系统一致，你这么做我没太明白，我都认证完了，不填在系统里面，不是没有转来吗？
刘艳红老师
2023 06/03 21:43
你在电子税务局填表把这个进项转出就可以
阅读 203
描述你的问题，直接向老师提问
117
意见反馈
