00:10:00
问题已解决
老师好，请问上期留抵税额，需要在本期进项税额转出吗？本期已勾选，本期进项税额勾选时，没有合适的单张进项票面，本期勾选税额也大于销项税额，这种情况怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2023 06/04 11:56
84784952 
2023 06/04 11:57
申报表中的怎么填写？
家权老师 
2023 06/04 11:59
正常申报就可以了。你勾选抵扣了多少进项税就填多少
84784952
2023 06/04 12:01
可是本期勾选的最小面额的进项税额也大于本月销售额，本期无进项，这样连两个续勾选进项税额大于销项税额，会不会有税务风险？
家权老师
2023 06/04 12:02
没事的，你又没有做假账，怕什么呢？
84784952
2023 06/04 12:04
回头是不是要做进项税额转出，缴税
家权老师
2023 06/04 13:27
你的留抵税可以抵扣，为啥要转出呢？
阅读 503
描述你的问题，直接向老师提问
1460
意见反馈
