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问题已解决
老师，我们是一般纳税人，居间人给我们介绍一单生意合同金额是27万，谈好的是合同里27-20=7万算他的居间费，但是所有的税费居间人得承担，他现在准备给我们开3%的个体户专票，他还需要承担哪些税费呢
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你好
增值税3%附加税6%个税，你看一下它是什么征税方式，如果是查账征税的，根据利润，利润表示，这个利润100万以内的可以减半，这个是减半之前的
2023 06/05 12:50
84784987 
2023 06/05 13:22
老师，不是的，我是说我们公司需要收他什么税款，因为他这拿走的7万我们算销售额的，开了27万全票给客户，其中7万他拿走了
郭老师 
2023 06/05 13:26
对方给你开发票，你就有抵扣了，你开的是什么业务的税率是多少？然后你抵扣之后的算一下不就可以了。
84784987
2023 06/05 13:32
我们开的13%票出去的，他开3%的给我们
郭老师
2023 06/05 13:35
增值税差额你就收10%
7万/1.3*10%
附加税等于缴纳的增值税乘以6%。如果你是小型微利企业
企业所得税。7/1.13-附加税）*5%
84784987
2023 06/05 13:48
增值税：70000/1.13=61946.9*0.1=6194.69
附加税：6194.69*0.06=371.68
所得税（一般25%）：61946.9-371.68=61575.22*0.25=15393.805
应收他的税费：6194.69+371.68+15393.80=21960.17
老师，对吗
郭老师
2023 06/05 13:52
可以的，可以这么做的。
84784987
2023 06/05 13:53
好的，谢谢老师
84784987
2023 06/05 13:54
老师，收到他的票，我怎么做分录呢
郭老师
2023 06/05 13:56
借主营业务成本、
应交税费、应交增值税进项，
贷银行
84784987
2023 06/05 14:00
老师，居间费记管理费用和主营业务成本都可以不，具体的区别在哪
郭老师
2023 06/05 14:04
好，与收入对应的支出属于成本。
郭老师
2023 06/05 14:04
后勤自己使用的做费用里面。
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