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发票只能抵增值税，不能抵企业所得税是什么意思
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您好，专票能抵扣增值税，一般专和普都可以抵扣企业所得税
2023 06/05 20:24
84785034 
2023 06/05 20:25
可是我现在遇到了，管理员说我们取得的发票符合增值税抵扣条件，允许抵扣增值税，但是不允许抵扣企业所得税，没看懂
刘艳红老师 
2023 06/05 20:27
哪张发票，能拍给我看下吗？
84785034
2023 06/05 20:28
发票在公司
84785034
2023 06/05 20:28
我现在都不知道怎么做账了，不知道应该挂到哪个科目才合理
刘艳红老师
2023 06/05 20:32
你知道是哪方面的发票吗？
84785034
2023 06/05 20:34
成品油发票，公司统一采购的，然后被查了，但是核查下来符合抵扣条件，但是管理员说只允许抵增值税，不允许抵企业所得税
84785034
2023 06/05 20:35
现在成本这块已经全部调增了，但是我不知道应该怎么调这个账才合理了
刘艳红老师
2023 06/05 20:43
成本调增了就可以了，这样就不会抵扣企业所得税了
84785034
2023 06/05 20:44
但是后面还有成品油发票进来，我又该怎么做账呢
刘艳红老师
2023 06/05 20:44
一样的，也不可以抵扣企业所得税
84785034
2023 06/05 20:45
我的意思是平时做账该怎么做呢？不可能都等到年报来调增吧，今年至少上千万
刘艳红老师
2023 06/05 20:46
平时抵扣增值税就可以，不要做到成本里面
84785034
2023 06/05 20:47
怎么写分录呢，我这几天百思不得其解
刘艳红老师
2023 06/05 21:01
先做正数分录，再把除掉税费的成本冲掉
84785034
2023 06/05 21:04
我们充油卡，我是
借：预付账款
贷：银行存款；
取得发票时
借：营业成本
进项税、
贷：预付账款
如果在做一笔负数的，就变成了
借：营业成本 负数
贷：预付账款 负数
也不合理啊
刘艳红老师
2023 06/05 21:14
这种只能先做账，报税时，把这笔费用减出来，不要申报，
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