00:10:00
问题已解决
我们公司是制造设备的，按设备归集成本，之前设备以及报产入库，并且转为固定资产，现在有物料退库，这个退库的物料成本怎么归集？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，之前设备的成本有统计吗
2023 06/06 11:27
84784991 
2023 06/06 11:29
之前退货的物料已经计入设备成本了，而且设备已经转固，现在退货应该怎么操作？
小锁老师 
2023 06/06 11:42
之前退货的那个是计入固定资产了还是材料了
84784991
2023 06/06 11:44
不是说了吗？之前的都计入设备成本了，作为固定资产了
小锁老师
2023 06/06 11:45
那你就这样，设备是不是有购买价格，人工费，这些有吧
84784991
2023 06/06 11:48
我们设备是自己制造的，不是购买的
84784991
2023 06/06 11:49
自己制造，自己用，之前物料领料了，但是没有用，现在都已经转固了，使用了一段时间了，现场才退的物料，
小锁老师
2023 06/06 12:17
设备自己制造，制造环节没有领用材料和人工费吗
84784991
2023 06/06 13:01
零件是采购的
小锁老师
2023 06/06 13:41
对啊，所以只能按照你们制造设备锁发生的成本，计入到固定资产了，因为别的也没有其他成本
84784991
2023 06/06 13:49
现在是固定资产已经开始使用已经计提折旧了，
小锁老师
2023 06/06 13:50
那你固定资产入账金额咋确定的呢
84784991
2023 06/06 13:50
是要调整原值吗？调整原值是不是一定要先转去在建，在调整原值
小锁老师
2023 06/06 13:50
你转固定资产的原值怎么确定的呢
84784991
2023 06/06 13:55
原值是按之前的领料确定的啊，就是之前多领料了，设备成本已经确定了，已经转固使用了半年了，现在现场有领料了没有使用的物料，也算到里面了，现在就是要把领料了，没有用到设备上的物料做负的领料，退回仓库，这个怎么做账
小锁老师
2023 06/06 13:58
那你就需要这样的，借 固定资产 贷 原材料 然后先把之前计提的折旧冲销（原值不一样的话）
84784991
2023 06/06 14:02
你这个借固定资产不是增加原值好了吗，我们现在是要减少原值，还有之前的折旧都计提了半年了多了，全部冲销有点不现实，
小锁老师
2023 06/06 14:05
你不是第一次告诉我说，怎么转固定资产吗，那怎么现在又说自己都转过固定资产还计提折旧了呢？到底是啥情况啊你们
84784991
2023 06/06 14:07
我是问你先要有采购的原料要退货怎么处理，
小锁老师
2023 06/06 14:13
好，原材料领用了吗，是转到领用了是吧
小锁老师
2023 06/06 14:13
然后领用到了设备制造是吧
小锁老师
2023 06/06 14:13
设备制造又转成固定资产了
小锁老师
2023 06/06 14:14
然后固定资产又计提折旧了，是这样情况吗
小锁老师
2023 06/06 14:14
然后现在要退回这部分对应的原料？已经计提折旧的情况下，1是这样吗
阅读 216
描述你的问题，直接向老师提问
120
意见反馈
