免费问答

那月末结转增值税怎么做，比如这个月报上个月的税，销项10万，进项7万，抵减预缴1万，加计抵减1万，我是结转未交增值税3万，还是2万，还是1万，如何做分录呢

借应交税费-未交增值税12109.58贷 应交税费-预交增值税12109.58

是，我是说我这个月报上个月的税，抵减了预缴的税款后，结转未交增值税的时候，要不要扣掉预缴这部分，缴税的时候如何做分录

你好；      需要哈 ； 你  借应交税费-未交增值税12109.58贷 应交税费-预交增值税12109.58 借：应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。 同时， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费-未交增值税。 次月缴纳：借  应交税费-未交增值税贷银行存款 。。

同时， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费-未交增值税。 次月缴纳：借 应交税费-未交增值税贷银行存款 。。这两笔分录的金额是，我是金额 这块没有明白

你好；    结转分录哈 ；  结转先走转出未交增值税 科目过度； 然后去  结转未交增值税缴纳  

是我说金额 ，麻烦你列下金额 ，按照这个图片，是这样吗： 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）37540.3， 贷：应交税费-未交增值税 37540.3 次月缴纳：借 应交税费-未交增值税 37540.3 贷：应交税费：未交增值税：12109.58，营业外收入5214.89：银行存款 20215.83，我是不明白借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这个金额要不要扣掉预缴的12109.58

你好 ； 你做营业外收入 科目是啥意思； 没有看懂你写的分录

加计抵减5%，麻烦你看下这个图片，帮列下完整的分录，包含金额的，谢谢

你科目不对 ；怎么可能是未交增值税做了借方还去做贷方哦 ；；；  你按照我写的；带数据进去    你  借应交税费-未交增值税12109.58贷 应交税费-预交增值税12109.58 借：应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。 同时， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费-未交增值税。 次月缴纳：借  应交税费-未交增值税贷银行存款 、营业外收入或者其他收益 。。  

能带入下金额吗，按照这个图片

 借应交税费-未交增值税12109.58贷 应交税费-预交增值税12109.58 借：应交税费-应交增值税（销项税额）141838.16， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）104297.86， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）37540.3。 同时， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）37540.3， 贷：应交税费-未交增值税37540.3。 次月缴纳：借  应交税费-未交增值税25430.72贷银行存款20215.83 、营业外收入5214.89 。

加计抵减那部分完整的分录是怎样的呢，现在资产负债表的应交税费多了这加计抵减的5214.89

抵减的时候   缴纳税费直接做贷方就行了。    你看看我写的分类