00:10:00
问题已解决
2023年收到2022年的退税，入什么科目比较合适，以前年度损溢合适吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是汇算清缴退回的所得税？
2023 06/06 16:11
84785034 
2023 06/06 16:46
这个是其中一个，另一笔是我司跨区预缴的增值税在2022年没有申请抵扣应交增值税，在2023年申请退还未抵扣的税款。现在都退下来了。
邹老师 
2023 06/06 16:50
你好，到底是增值税，还是所得税呢？
84785034
2023 06/06 17:00
老师，两者都有....
邹老师
2023 06/06 17:01
你好
汇算清缴退回的所得税
借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
退回的增值税
借：银行存款，贷：应交税费—未交增值税
84785034
2023 06/07 14:43
还想请教一下，那我2022年把未在当年抵扣的跨区预缴增值税在年末时做了一笔这样的分录来平账，对吗？借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-已交增值税
邹老师
2023 06/07 14:44
你好，是预缴增值税抵扣了应交增值税？
84785034
2023 06/07 15:00
是的，本来是应该抵扣的，但当年未做抵扣
邹老师
2023 06/07 15:01
你好，那就是这样处理的
阅读 333
描述你的问题，直接向老师提问
2008
意见反馈
