00:10:00
问题已解决
老师 工资表扣的社保小于实际缴的金额，是因为有补缴的 月底发工资，次月补缴的社保，分录怎么做，还有就是分摊按着工资表还是实际缴款的金额分摊，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
次月补缴的社保，借：应付职工薪酬—社保，贷：银行存款
这里分摊是什么意思？
2023 06/06 20:05
84784970 
2023 06/06 20:15
就是每个月要对社保进行部门分摊
邹老师 
2023 06/06 20:16
你好，每个月要对社保进行部门分摊，是按应付的社保金额
84784970
2023 06/06 20:17
比如 3月工资表和4.10补缴的都属于3月，那差额的分录就是 借：应付职工薪酬 贷：银行存款吗
邹老师
2023 06/06 20:17
你好，是的，是这样的
84784970
2023 06/06 20:18
那应该做在4月吧
邹老师
2023 06/06 20:18
你好，是的，是这样的
84784970
2023 06/06 20:38
例如 3月工资表扣的保险费是3万，4月10日缴纳的社保费是5万，4月份扣的款要做在4月 实际上是3月的社保费，借：应付职工薪酬 5万 贷：银行存款5万 差额也要 借：应付职工薪酬2万 贷：银行存款2万吗，不是这样吧
邹老师
2023 06/06 20:40
你好，请问不是这样，你认为是什么样才正确呢
84784970
2023 06/06 21:09
那银行存款就是7万了 实际缴款是5万，只是工资扣的和实际缴款的金额不一样
邹老师
2023 06/06 21:10
你好，3月工资表扣的保险费是3万，这个不是银行扣款，是从工资里面扣除了个人负担部分的意思？
84784970
2023 06/06 21:24
3月的社保 企业和个人 和次月缴的社保费得对上，有差额的话 要借 应付职工薪酬 贷 银行存款
邹老师
2023 06/06 21:25
能给个正面回复，是这个意思吗
阅读 345
描述你的问题，直接向老师提问
607
意见反馈
