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问题已解决
成都服装公司开给我们总部的专票总额是3785，包含税额435.44。总部帮我们分公司付的钱，我们分公司需要还给总部的钱是3785，其中3785包含的专票税额是435.44，图片截图里总部会计说冲掉这笔税额，什么意思？分录怎么写合适？ 摘要 已减专票税费435.44 借 销售费用3785-435.44 贷其他应付款总公司-3785-435.44 行吗？
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你是进货，总部代付款这样的业务流程吗
可以这样做
借：存货
贷：应付账款—总部
不应该做销售费用。
2023 06/06 22:46
84784971 
2023 06/06 22:49
不是存货 是给员工买的帽子短袖 算统一服装 是借销售费用员工福利费3785-435.44
贷其他应付款总公司3785-435.44对吗？
温凉老师 
2023 06/06 22:51
作为员工福利需要先计提
借：销售费用
贷：应付职工薪酬-福利费
发
借：应付职工薪酬-福利费
贷：应付-总部
84784971
2023 06/06 22:58
4月去凭证里添加 计提 借：销售费用3785-435.44
计提 贷：应付职工薪酬-福利费
发3785-435.44
5月凭证里添加
借：应付职工薪酬-福利费3785-435.44
贷：其他应付款-总部3785-435.44是吗？
84784971
2023 06/06 23:00
这不是应付职工薪酬福利费啊 不是钱啊 是借销售费用福利费
贷其他应付款总公司吧？
温凉老师
2023 06/06 23:09
上面做的啊对的，发衣服是非货币性福利。
84784971
2023 06/06 23:10
那就不是应付职工薪酬啊 不是发钱啊 再说还给总部也是要记在销售费用里 会计分录您可不要瞎说！
温凉老师
2023 06/06 23:12
你好，应付职工薪酬并不是说发的都是钱，可以是衣服东西，这些非货币性的。
您说的每月发的工资也是应付职工薪酬。
84784971
2023 06/06 23:25
这是总部集体买服饰 各分公司承担费用 到货了是领用形式，不是我承担了3785就给分公司邮寄3785 确定是
4月去凭证里添加
计提 借：销售费用3785-435.44
计提 贷：应付职工薪酬-福利费3785-435.44
5月凭证里添加
借：应付职工薪酬-福利费3785-435.44
贷：其他应付款-总部3785-435.44是吗？
温凉老师
2023 06/06 23:31
这里得给你道个歉。
整理一下是这样
你先采买
借：库存商品
贷：应付账款—总公司（是总部帮你付的，）
采买之后作为福利发给职工
计提
借：销售费用
贷：应付职工薪酬-福利费
采买跟计提分录可以做在4月份
实际发放时：
借：应付职工薪酬—福利费
贷：库存商品
84784971
2023 06/06 23:35
我不懂 别人最多才4行 您都6行了
温凉老师
2023 06/06 23:44
你好，这个是标准的从外购买商品作为福利发给职工的流程。
是以会计准则——职工福利为依据的。与实际账务不应该有差异的。您出可以看一下别的老师是怎么回答的。
不好意思啊，没能让您信服。
84784971
2023 06/07 00:16
没事 我只是不懂为啥这么多分录 一个借一个贷不就行了吗 出现这么多分录钱也多出来不少 对账麻烦吧？
温凉老师
2023 06/07 00:28
这样做必不可少的，如果你只做一笔，你对账的时候，比如对应付职工薪酬这一项，你就会少了这一笔业务。那职工薪酬就不全了。
我要休息了，你也早点休息吧。
84784971
2023 06/07 00:33
好的 老师晚安 我再问问其他人 有些老师说 借销售费用福利费 贷其他应付款总公司 就行啦
温凉老师
2023 06/07 10:04
好的
你也可以看一看别的老师的问题，大家都是想帮你解决问题。
谢谢
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