00:10:00
问题已解决
应收账款记账时包含海运费，但后来货代免收海运费了，该如何调账？ 例如：借：应收账款100 贷：主营业务收入90 贷：其他应付-海运费10 现在海运费货代免收了，该如何调账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借其他应付款、海运费
贷应收账款10
2023 06/07 09:48
84784956 
2023 06/07 09:53
那收客户货款时，借：银行存款10 贷应收账款10 现在冲减应收账款 银行存款已经收了10不退给客户 这个要做营业外收入吗？
郭老师 
2023 06/07 09:56
需要的，需要做营业外收入。
郭老师
2023 06/07 09:56
借其他应付款，贷营业外收入。
84784956
2023 06/07 10:06
如果没有收客户海运费 借：其他应付款 贷：应收账款
如果收了客户海运费
借 其他应付款 贷：营业外收入
这样理解对吗？
郭老师
2023 06/07 10:06
对的，可以这么理解。
84784956
2023 06/07 10:17
再请教一下 如果报关单海运费10 实际支付开票海运费6 这里海运费存在差额 4
是冲减入营业费用 还是入营业外收入外收入呢？
郭老师
2023 06/07 10:18
你好，营业外收入就可以的
84784956
2023 06/07 10:19
好的老师 明白了
84784956
2023 06/07 10:20
借：应付账款 10
借：其他应付款4
借：销售费用-4
贷：银行存款10
以前有一笔是这样入账的 需要调整吗？
84784956
2023 06/07 10:21
当时冲减销售费用了
84784956
2023 06/07 10:22
还用改吗？
郭老师
2023 06/07 10:24
好，跨年了就不用修改了。
84784956
2023 06/07 10:24
好的老师 非常感谢！
郭老师
2023 06/07 10:26
不用客气，工作愉快。
阅读 372
描述你的问题，直接向老师提问
738
意见反馈
