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问题已解决
老师好！我把去年调整错误凭证的应该是预收账款负数的录到了贷方正数，今年6月跨年了才发现，现在应该怎么调回来
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同学，你好
具体分录发一下
2023 06/07 18:36
84784995 
2023 06/07 18:41
借:预收账款-客户A100
贷:预收账款-客户B100。
实际我应该调整借:预收账款-客户A100 借:预收账款-客户B—100
84784995
2023 06/07 18:43
现在跨年了我才发现，等于客户B给我多做了一笔预收借贷。
小菲老师 
2023 06/07 18:50
借：预收账款-客户B—100
贷：预收账款-客户A100
84784995
2023 06/07 19:03
B客户多做了，跟客户A没关系，我本来就应该把客户B换成客户A的，没有冲减反而使客户B多了一笔借贷，现在跨年了会影响资产负债表的数字吗？不影响我就想去修改凭证
84784995
2023 06/07 19:06
原来的凭证是借:预收账款-客户B实际发生的是客户A，下个月调整时把客户A放在了借方，把客户B放在了贷方，(其实真正调的是应该把客户B放在借方负数)才对
小菲老师
2023 06/07 19:08
同学，你好
一级科目没有错，不影响资产负债表
84784995
2023 06/07 19:11
明细科目客户B就多了一笔分录一进一出，那这凭证还需要调吗？
小菲老师
2023 06/07 19:12
同学，你好
那不需要的
84784995
2023 06/07 19:15
好吧，谢谢辛苦老师了
小菲老师
2023 06/07 19:16
不客气，回答满意请5星好评，谢谢
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