免费问答

老师是这样的，我之前不是问的去年一笔社保费错账的问题吗，现在用以前年度损益调整分录调整，然后今年汇算清缴是缴纳19793.84，那资产负债表和利润表之间的那个差额，是这两个调整项目之和吗，我两个表现在不勾稽，那笔社保金额2723.75，两个表！勾稽不相等，差两个2723.75。个人交的放到了费用里，变成企业交了，但现在就是差两倍的2723.75，以前年度损益调整是损益类，应该借方负数，不能在贷方？

也不会差两个2723.75元，因为你如果是用“以前年度损益调整”，也就是“利润分配——未分配利润”贷方增加了2723.75元，至于“以前年度损益调整”科目，一借一贷直接平了。

改成这样是不是不对了？但是这么改。5月的资产负债表和利润表勾稽就对上了[破涕为笑]

这个问题需要看你2022年11月7#凭证的具体的情况，你说如果是按这样的调整分录，就与财务报表对上了。可能说直接冲销上述2022年11月7#的分录，直接消除这笔分录的影响。