00:10:00
问题已解决
小企业会计准侧，冲减上一年度多计提的社保费0.1元，请问现在怎么做分录呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
营复制工薪酬、社保贷、利润分配，未分配利润。
2023 06/08 10:18
郭老师 
2023 06/08 10:18
借应付职工薪酬、社保贷、利润分配、未分配利润
84784976 
2023 06/08 10:21
老师当时的计提分录是这样做，请问现在我是先要冲减多计提的0.1愿吗？还是直接做您上面☝️的那一笔分录就好呢？
郭老师
2023 06/08 10:24
是的是的，做我上面的就可以。
84784976
2023 06/08 10:37
老师，还有就是，也发现上一年度有一笔分录用错科目但金额没有错，当时分录；
借：管理费用社保费500
贷：应付职工薪酬-社保费
借；管理费用医保费300
贷：应付职工薪酬300
支付时；
借：应付职工薪酬-福利费500
应付职工薪酬-福利费300
贷：其他应收款
银行存款
84784976
2023 06/08 10:38
老师，请问现在如何更正以上2022年的分录
郭老师
2023 06/08 10:38
啊，应该这个福利费是社保，是这个意思吗。
84784976
2023 06/08 10:42
正确的是社保但用到福利费去了
郭老师
2023 06/08 10:45
借应付职工薪酬、社保待应付职工薪酬福利费。
郭老师
2023 06/08 10:46
借应付职工薪酬社保，贷应付职工薪酬福利费。
84784976
2023 06/08 10:55
老师，已按您说的去更正了，现在应付职工薪酬-福利费 这科目期末余额在借方
郭老师
2023 06/08 10:57
你好，做我上面的分录不就没有余了？
84784976
2023 06/08 11:14
老师，查到原因为何有余额了，之前会计做账没有计提。请问现在补计提分录可以这样做吗？
摘要：补提2019年12月份18日39号凭证福利费
借：管理费用
贷应付职工薪酬-福利费
郭老师
2023 06/08 11:15
你好，可以的，可以这么做的。
84784976
2023 06/08 11:15
好的，非常感谢您老师指导
郭老师
2023 06/08 11:18
不用客气工作愉快。
阅读 207
描述你的问题，直接向老师提问
408
意见反馈
