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问题已解决
老师好！我们是汽车4S店，然后顾客按揭贷款，金融中心给我们返利，我们提前开具专票，款未收到，会计分录怎么写？收到款后又怎么写？
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借应收账款，贷其他业务收入、应交税费，
借银行存款，贷应收账款。
2023 06/09 13:21
84785008 
2023 06/09 14:21
那我做的是对的，这张发票是去年12月我们给对方开具的，当时会计挂了借预付账款 贷其他业务收入
销项税。。
现5月我收到这笔钱了！没办法冲减啊？咋调整，我晕死了。
郭老师 
2023 06/09 14:22
借银行存款贷预付账款不就行了？
84785008
2023 06/09 14:41
那他挂错了不用调吗？她很多这种往来科目挂错了！
郭老师
2023 06/09 14:46
已经挂错了，你就别再调整啦。
84785008
2023 06/09 14:53
好吧！那关键是有些挂了的，她冲错了，现在还在账上挂着呢？咋办？
郭老师
2023 06/09 14:54
好，现在有余额的，不对的，你可以调整，现在已经收到了钱了，人家余额已经充完了，没有的这些就不用调整，不用管了。
84785008
2023 06/09 14:56
跨月的直接做相同分录负数，然后再做一笔正确的做冲减就行了？不用再去前面月份反结转再调整吧？
郭老师
2023 06/09 15:00
可以的，可以这么做。
84785008
2023 06/09 17:05
谢谢老师！感激。
郭老师
2023 06/09 17:06
不用客气，工作愉快。
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