00:10:00
问题已解决
一般纳税人所得税年度汇算清缴需要退税，不退税了，如何修改年报
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以在纳税调整项目明细表—扣除类—其他栏次填写一个数据，使得没有退税
2023 06/10 17:08
84785006 
2023 06/10 17:11
退税金额是2230.77，那这个数据怎么算
84785006
2023 06/10 17:11
年报改了，资产负债表利润表，和凭证需要修改吗
邹老师 
2023 06/10 17:12
你好，之前年度有亏损吗？
是小型微利企业吗？
84785006
2023 06/10 17:17
利润表22年没有亏损，21年有，是小微企业
邹老师
2023 06/10 17:17
你好，21年尚未弥补的亏损是多少？
84785006
2023 06/10 17:24
21年亏损23930.13元
邹老师
2023 06/10 17:31
你好
（需要调增的金额—23930.13）*2.5%=2230.77
84785006
2023 06/10 17:46
不懂，我用2230.77/25%=8923.08，把这个数填在了A105000第30行扣除类项目的其他类调增金额，然后年报的这表就是0了
84785006
2023 06/10 17:47
我不知道这样行不行，资产负债表，利润表其余的都不知道怎么改
邹老师
2023 06/10 17:48
你好，你这里有两个问题：
1，没有弥补亏损
2，如果是小型微利企业，你税率按25%计算了，而不是按2.5%
84785006
2023 06/10 17:55
老师，麻烦看一下利润表
84785006
2023 06/10 18:00
老师，这是年报的数据，我理解的是多交的2230.77是按25%交的，汇算清缴的时候是按2.5%算的所得税，所以需要退多交的
邹老师
2023 06/10 18:30
你好，汇算清缴的时候是按2.5%算的所得税，那调整也是按2.5%的税率而不是25%才是啊
阅读 357
描述你的问题，直接向老师提问
1011
意见反馈
