00:10:00
问题已解决
我想问下，我的民非企业没有以前年度损益调整，我在业务活动表怎么提现
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答尊敬的学员您好！直接计入未分配利润科目
2023 06/11 20:12
84785001 
2023 06/11 20:17
结转到非限定净资产，我是民非企业，业务活动表里没有以前年度损益的科目，只有其他费用管理费用，还有税金及附加，在业务活动表里面怎么才能把我这个数字体现出来
84785001
2023 06/11 20:19
我这个税是汇算清缴时把所得锐做成本税前抵扣了，所以我现在调出来后就交的税
薛薛老师 
2023 06/11 20:28
非限定净资产这个就是相当于未分配利润科目的。正常按你这个分录做吧
薛薛老师
2023 06/11 20:29
哦哦，好的，就按正常的做，因为是补缴的税，不影响本年的业务活动表。
84785001
2023 06/11 20:48
您的意思是我补缴的税不在业务活动表中体现吗？要是不在业务活动表中体现的话，我的业务活动表就和资产负债对不上了
84785001
2023 06/11 20:55
我要是计入其他费用，我的业务活动表和资产负债表的逻辑关系就能对上，要是计入以前年度损益，在业务活动表体现不出来的话，俩个表就对不上
薛薛老师
2023 06/11 20:57
那你正常的也是在年底从业务活动表转到资产负债表上的吧？因为是上年的，不影响今年的业务活动表
84785001
2023 06/11 21:03
我明白您的意思，这是去年的，不应该计入今年的业务活动表，我就是调去年的，应该做到去年的，那我这两个表格是对不上的，我改怎么办
薛薛老师
2023 06/11 21:03
怎么会对不上？哪里对不上
84785001
2023 06/11 21:09
因为我的业务活动表没有以前年度损益调整这个可能，资产负债表结转非限定，那么就是资产负债表边了，业务活动表什么都没有记，咋能对上呀
薛薛老师
2023 06/11 21:15
那您这个正常的年底需要结转吗？
84785001
2023 06/11 21:18
是，需要结转的
薛薛老师
2023 06/11 21:22
需要结转说明业务活动表上面的最后的成果还是要过度到资产负债表上面的净资产那里。
你现在补做的分录，是不是把业务活动表上面的科目直接计入非限定净资产，资产负债表上面也新增了对应的科目，相当于省去了做到业务活动表上面这下。结转过到资产负债表。
84785001
2023 06/11 21:30
是的，以前年度损益不能在业务活动表中体现，但是要结转到资产负债表的净资产，所以这两个表对不上了，应该怎么办
薛薛老师
2023 06/11 21:47
对的上啊，我白说了
薛薛老师
2023 06/11 21:48
相当于直接结转去了。因为不影响今年的业务活动表，不需要体现，属于去年的经营成果，直接结转到了资产负债表上年啊，应交税费也增加了，非限定净资产也增加了
84785001
2023 06/11 21:54
那我分录应该怎么做
84785001
2023 06/11 21:56
借非限定性净资产，贷银行存款
薛薛老师
2023 06/11 21:58
你上面那个分录就是呀，把第一个借方的换成非限定净资产
84785001
2023 06/11 21:58
那我2022年的期末要变，2023年的期初也要 变
薛薛老师
2023 06/11 22:01
不要变啊，就是这样做，什么问题都解决了
84785001
2023 06/11 23:13
好的，谢谢您
薛薛老师
2023 06/11 23:16
不客气！祝工作愉快！
期待您的五星好评！感谢(*^_^*)
阅读 500
描述你的问题，直接向老师提问
1015
意见反馈
