00:10:00
问题已解决
小规模纳税人代开专票，是必须要缴纳税的吗？如果当时缴纳了，申报表又怎么填写呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，主表里面第一行第二行填写你的专票的销售额，然后交纳的税款在主表倒数第二行比较，那里面会体现的，你交税的时候就不用填写了。
2023 06/12 11:28
84785005 
2023 06/12 11:28
意思是主表要手动填吗？哪些需要手动填写也
郭老师 
2023 06/12 11:30
你好，你看下系统，它自动出来吧，大部分都是自动出来，不自动出来你自己手动填写。
84785005
2023 06/12 11:31
本期预缴税额
郭老师
2023 06/12 11:34
你好，只填写增值税的，附加税的自动抵扣，你增值税抵扣了，附加税跟着抵扣不是吗？
84785005
2023 06/12 11:40
业务招待费是发生额的60%，营业收入的千分之五，这个营业收入是不含税收入吗？
郭老师
2023 06/12 11:41
对的，是的，不含税的销售额。
84785005
2023 06/12 11:43
发生额是含税，比如业务招待费是6000
郭老师
2023 06/12 11:44
发生额是含税的，他抵扣不了增值税价税合计的值。
84785005
2023 06/12 11:45
在做费用时，需要注意哪些问题？
郭老师
2023 06/12 11:48
你好，小规模的价税合计做账就可以的，有发票的可以正常抵扣，没有发票的抵扣不了，如果有扣除比例的，没有发票的一分钱抵扣不了。
84785005
2023 06/12 11:49
小规模不能抵扣，一般纳税人专票才能抵扣，如果是一般纳税人，费用需要防范哪些风险？
84785005
2023 06/12 11:51
虽然费用不能抵扣，做了费用，企业利润就会减少所得税也会减少
郭老师
2023 06/12 11:58
你好，抵扣所得税。这里说的是所得税的，不是增值税啊。
郭老师
2023 06/12 11:58
知道你不需要抵扣增值税
阅读 282
描述你的问题，直接向老师提问
279
意见反馈
