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当月 15 号发放上月工资，5 月 实发工资代扣了 4 月和 5 月 两个月社保费用，缴纳 5 月社保时，怎么做该分录
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你好 工资哪个月发的呢 是先交的社保吗
2023 06/12 11:40
84784953 
2023 06/12 11:47
5 月 15 日 发放上月的工资，发放的工资表上扣了 4、5 两个月的社保费，当月 5 月 20 缴纳 5 月社保时，怎么做账啊
玲老师 
2023 06/12 11:51
借应付职工薪酬。贷其他应收款4月份的，其他应付款，5月份的。银行存款。
我是用这两个不同的科目给你区分开的，实际可以用一个科目就行。
84784953
2023 06/12 11:53
这是发放工资时的分录吗，还是缴纳社保得分录
玲老师
2023 06/12 11:57
这个是发工资时的分录。。借其他应付款，贷银行存款。
4月份先交的社保，后发工资是借其他应收款贷银行存款。
84784953
2023 06/12 12:05
在 15 号 发放工资时，对应工资表上实发工资所扣的两个月的社保，在其他应收款我已列示在贷方，做了该分录，那我 5 月 20 日缴纳 5 月 社保费时怎么做分录
玲老师
2023 06/12 12:11
借其他应收款贷银行存款。交的时候就记在借方了。
84784953
2023 06/12 14:17
本来只扣一个月的，如果是因为失误多扣了一个月的社保，因为实发工资已经实际扣了两个月，下个月发工资打算不再扣社保费，怎么做那个分录
玲老师
2023 06/12 14:20
发工资不扣社保就是借应付职工薪酬，贷银行存款。
84784953
2023 06/12 14:26
你这个是发工资时候的做的分录，我想说的是缴纳社保费时候的分录，还要继续做借管理费用-单位；借其他应收款-个人；贷银行存款这个分录吗？
84784953
2023 06/12 14:28
因为多扣了两个月的，打算下月发放工资不在扣当月的社保费，所以在缴纳社保是其他应收款做在借方，是不是就做多了
玲老师
2023 06/12 14:42
你好 扣时在贷方 交时再借方 全交上就行了 交二个月
84784953
2023 06/12 14:46
主要是已经工资扣了两个月社保了，发放工资时，贷方其他应收款已经是是两个月的金额，下个月工资就打算不在扣个人社保了，就想说这种情况，在做缴纳社保时的分录，怎么做
玲老师
2023 06/12 14:54
你好 借 其他应付款个人社保，贷银行
84784953
2023 06/12 14:58
现在因为多扣了一个月个人社保，其他应收款个人，出现了贷方余额，怎么办
玲老师
2023 06/12 15:05
交两个月的就平了，就是做两个月的付款的，借其他应付款，贷银行存款，两个月都都是这个分路。
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