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老师，给货代公司转的报关费和拼车费计入成本还是销售费用？
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你好，做销售费用里面的。
2023 06/12 11:48
84784997 
2023 06/12 11:49
老师，是进口货物的
84784997
2023 06/12 11:49
进口货物产生的
郭老师 
2023 06/12 11:50
你好
做货物成本里面的
84784997
2023 06/12 11:51
老师，具体分录怎么写呢谢谢
郭老师
2023 06/12 11:52
借库存商品
进项
贷银行存款。
84784997
2023 06/12 12:04
老师，我前面已经做了库存商品，填的就是比如货值40万美金，当月第一个工作日汇率是6.9054，那就是按400000*6.9054=2762160元来入账的
84784997
2023 06/12 12:11
因为4月是预付的款，5月进货，
我填的分录是
借:库存商品
贷:预付账款
这样来做分录的
郭老师
2023 06/12 12:14
借预付账款，贷银行存款，然后你入库了之后再做库存商品，借库存商品，贷预付账款。
郭老师
2023 06/12 12:14
如果你少做了入库，你现在红冲，然后再重新入库。
84784997
2023 06/12 12:15
老师，那就是把这张物流发票和报关单合同一起放在库存商品凭证后面做附件是吗
郭老师
2023 06/12 12:16
合同自己留存，用海关进口缴款书还有银行回单来做就行。
84784997
2023 06/12 12:19
海关进口缴税书已经用
借:应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:银行存款
这个入账了
郭老师
2023 06/12 12:23
还有一个管税的呢。
郭老师
2023 06/12 12:23
你好，还有一个关税的呢。
84784997
2023 06/12 12:40
老师好，这是货没有产生关税的
84784997
2023 06/12 12:45
老师，预付账款，银行存款当时预付的时候4月份做了，
现在5月给物流公司付的款的回单怎么做？
郭老师
2023 06/12 12:48
借预付账款，贷银行存款
货物入库了，借库存商品待预付账款。
84784997
2023 06/12 12:51
老师，库存商品入账金额是海关缴款书完税价格+运费保险费，还是进口关单合同金额40万美金*当月汇率来入账啊？
郭老师
2023 06/12 12:58
海关缴款书完税价格 运费保险费
84784997
2023 06/12 13:10
那预付账款给客户的金额不是是40万*当月第一天工作日6.9054=2762160元这个？
郭老师
2023 06/12 13:12
可以的，可以这么做的，差额放到财务费用。
84784997
2023 06/12 13:22
老师，物流回单的确认要
借:预付账款
贷:银行存款吗？
预付账款不是客户吗，这里是给物流公司付款的？
郭老师
2023 06/12 13:27
可以的，只要和你单位主营相关的都可以做预付账款，不一定非得是供应商。
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